上海國(guó)稅電子稅務(wù)局網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)：

廣州市國(guó)稅電子稅務(wù)局是上海國(guó)稅局網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)官網(wǎng)。

上海國(guó)稅電子稅務(wù)局常見(jiàn)問(wèn)題解答

一、稅款收取類(lèi)

1.使用銀稅合同扣款失敗，是否能在電子稅務(wù)局重新進(jìn)行繳款？

答：如是在稅金對(duì)帳前，可在電子稅務(wù)局作廢繳款異常的信息，重新進(jìn)行繳款，操作路徑：辦稅服務(wù)--申報(bào)繳款--繳款異常處理—作廢；之后再繳款。如是在稅金對(duì)帳后，則不能作廢繳款失敗的信息，需到國(guó)稅辦稅大廳去申領(lǐng)。稅金對(duì)帳時(shí)間：每位工作日下午12點(diǎn)對(duì)當(dāng)日下午以及前三天晚上的稅金進(jìn)行對(duì)帳。

2.在電子稅務(wù)局怎樣查詢稅金繳款是否成功或失敗？

答：繳款信息分三種狀態(tài)：已繳款、未繳款、繳款失敗。已繳款信息可在涉稅查詢--申報(bào)繳款查詢--已繳款信息查詢模塊查詢到，其中契稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得申報(bào)的，需用自然人用戶登錄電子稅務(wù)局去查證繳款信息；未繳款信息，在稅金收取界面以及未繳款信息查詢界面查證，注意契稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得繳款須要勾選“是否個(gè)人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)申報(bào)”；繳款失敗信息，在辦稅服務(wù)--申報(bào)繳款--繳款異常處理界面就能查詢到，注意契稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得的需用投資方的自然人用戶去登錄核對(duì)。

3.在電子稅務(wù)局涉稅查詢--登記信息查詢--建行信息查詢界面能查詢到扣稅建行帳戶信息，并且在繳款時(shí)未能顯示銀稅合同的建行帳戶信息。

答：涉稅查詢--登記信息查詢--建行信息查詢模塊查詢的是納稅人向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送存款帳戶帳號(hào)，扣款帳號(hào)應(yīng)以與農(nóng)行簽署了三方銀稅合同的帳號(hào)為準(zhǔn)。如需核對(duì)銀稅合同信息，在繳款時(shí)，先勾選須要繳款的信息，再查看繳款界面下方是否手動(dòng)帶出建行信息，如沒(méi)有則為銀稅合同無(wú)效或則未簽署，需與農(nóng)行進(jìn)行查證。

4.電子稅務(wù)局能夠?qū)U款數(shù)據(jù)進(jìn)行作廢操作？

答：電子稅務(wù)局不能對(duì)繳款成功的繳款進(jìn)行作廢操作，只能對(duì)繳款異常，在“繳款異常處理”功能對(duì)該繳款信息進(jìn)行作廢或重新繳款操作。

二、附加稅金申報(bào)類(lèi)

5.在國(guó)稅的電子稅務(wù)局系統(tǒng)怎樣申報(bào)“無(wú)協(xié)議申報(bào)增值稅附加稅”？

答：步入電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊辦稅服務(wù)--國(guó)際稅收事項(xiàng)--繳納其他稅金申報(bào)模塊，選擇無(wú)協(xié)議申報(bào)，意思就是不選擇協(xié)議備案信息申報(bào)的方法，因而與備案協(xié)議也就沒(méi)有關(guān)系。直接在繳納其他稅金模塊，點(diǎn)擊選擇無(wú)協(xié)議申報(bào)，錄入非市民辨識(shí)號(hào)信息，點(diǎn)擊下方申報(bào)按鍵步入到申報(bào)界面，選擇附加稅的項(xiàng)目，再做申報(bào)即可。

6.增值稅附征稅金倘若為零，是不須要進(jìn)行零申報(bào)的。

按照國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于合理簡(jiǎn)并納稅人申報(bào)收稅次數(shù)的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2016年第6號(hào)）規(guī)定，隨增值稅、消費(fèi)稅附征的城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加免予零申報(bào)。倘若本屬期內(nèi)您早已在北京地稅進(jìn)行了增值稅、消費(fèi)稅的零申報(bào)，則無(wú)需再申報(bào)附加稅金。

三、代扣繳納個(gè)人所得稅類(lèi)

7.在電子稅務(wù)局申報(bào)扣繳繳納個(gè)人所得稅，通過(guò)模板導(dǎo)出，導(dǎo)出結(jié)果提示“第四行應(yīng)納稅額不能為空”。

答：出現(xiàn)這一提示是因?yàn)閷?dǎo)出的模板為舊模板所致，新的模板在2017年6月29日已更新，新的契稅導(dǎo)出模板中有降低年金以及商業(yè)健康險(xiǎn)等內(nèi)容，因而需下載新的契稅導(dǎo)出模板再進(jìn)行導(dǎo)出。

8.在電子稅務(wù)局申報(bào)扣繳繳納個(gè)人所得稅，批量導(dǎo)出的模板，前50個(gè)人系統(tǒng)都可以手動(dòng)估算稅額，從第51個(gè)人開(kāi)始，報(bào)表就難以手動(dòng)估算。

答：出現(xiàn)這種問(wèn)題可能是模板格式被破壞所致，建議重新下載模板再進(jìn)行相關(guān)操作。備注：在使用模板導(dǎo)出申報(bào)契稅時(shí)，注意不要修改模板格式，在復(fù)制粘貼數(shù)據(jù)時(shí)，每一列數(shù)據(jù)使用選擇性粘貼--值與數(shù)字，不能用wps打開(kāi)契稅模板，注意表格中的宏要啟用。

9.納稅人在電子稅務(wù)局申報(bào)扣繳繳納個(gè)人所得稅，批量導(dǎo)出人員信息，點(diǎn)擊“覆蓋之前導(dǎo)出數(shù)據(jù)”后，提示重復(fù)信息的已存在。

答：之前導(dǎo)出成功的數(shù)據(jù)，不能再度導(dǎo)出，如確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)無(wú)誤，在申報(bào)界面勾選申報(bào)數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊即將申報(bào)即可。如需重新導(dǎo)出，在重新導(dǎo)出的時(shí)侯需勾選覆蓋之前的導(dǎo)出的數(shù)據(jù)，才會(huì)再度操作。

10．納稅人在扣繳繳納個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)的時(shí)侯上傳表格，反復(fù)提示:“發(fā)送契稅扣繳繳納信息聯(lián)接超時(shí)！”

答：（1）使用了舊的模版，要重新下載新的模版操作；

（2）使用的是WPS表格，要重新?lián)Q成的excel表格上傳；

（3）使用了新的模版，然而表格沒(méi)有啟用宏，在新的模版錄入數(shù)據(jù)之前要先啟用宏北京地稅網(wǎng)上申報(bào)，將宏的安全性級(jí)別降到最低，之后再填寫(xiě)數(shù)據(jù)上傳表格。

11.電子稅務(wù)局扣繳繳納契稅申報(bào)外籍人員的時(shí)侯帶出免除費(fèi)用是4800保存后打開(kāi)變3500。

答：納稅人在“所得項(xiàng)目”一欄選擇的是“正常薪資薪資”，而正確的填法應(yīng)當(dāng)是選擇“外籍人員正常薪資薪資”。

12.納稅人在電子稅務(wù)局契稅扣繳繳納的模版的時(shí)侯，選擇“國(guó)家類(lèi)型”無(wú)反應(yīng)。

答：納稅人需先選護(hù)照類(lèi)型后，就能正確選擇國(guó)家。

四、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得契稅申報(bào)類(lèi)

13.在電子稅務(wù)局申報(bào)契稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得時(shí)為何始終提示未申報(bào)契稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的月報(bào)？

答：未申報(bào)提示是按照稅種信息來(lái)進(jìn)行提醒的，可點(diǎn)擊涉稅查詢--登記信息查詢--稅金種認(rèn)定信息查詢，進(jìn)行稅種登記情況查證，如稅種登記有誤，需到所屬區(qū)國(guó)稅局查證更改。

14.在電子稅務(wù)局申報(bào)契稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)后，為何在未繳款信息上面沒(méi)有任何數(shù)據(jù)？

答：未交款信息無(wú)數(shù)據(jù)可分三種情況：1、繳款失敗。該情況需用投資方的自然人用戶登錄自然人電子稅務(wù)局，作廢繳款信息，之后再繳款。2、在繳款的界面下方?jīng)]有對(duì)“是否契稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)申報(bào)”這個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行勾選，因而契稅生產(chǎn)經(jīng)的繳款信息沒(méi)有帶出。3、繳款已成功。

15、投資方信息登記維護(hù)上面做了登記北京地稅網(wǎng)上申報(bào)，而且申報(bào)時(shí)還是提示未作投資方登記。

答：點(diǎn)擊涉稅查詢--登記信息查詢--投資方登記信息查詢

可以核對(duì)投資方的信息登記情況，通常是因?yàn)榈怯浀耐顿Y方有效期起不在申報(bào)屬期內(nèi)引起。

16.契稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)申報(bào)形成稅金但在未交款信息哪里查找不到未交款信息，且已申報(bào)信息也查詢不到。

答：步入稅金收取模塊，頁(yè)面右下方勾選“是否個(gè)人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)申報(bào)”就能帶出須要收取的稅金信息。查詢時(shí)，應(yīng)先在“申報(bào)表管理”欄目選好賬簿種類(lèi)“個(gè)人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)申報(bào)（A表）”，之后再選擇投資方，進(jìn)行查詢。

五、印花稅申報(bào)類(lèi)

17.刺繡稅申報(bào)時(shí)金額為240.13，遞交申報(bào)后在繳款時(shí)為240.10。

答：刺繡稅只須要估算到“角”。

六、稅費(fèi)種認(rèn)定類(lèi)

18.納稅人早已做了稅種認(rèn)定，但在電子稅務(wù)局申報(bào)的時(shí)侯提示：沒(méi)有有效的稅金種認(rèn)定信息。

答：請(qǐng)納稅人在申報(bào)時(shí)，填寫(xiě)正確的稅金所屬期，比如認(rèn)定稅種時(shí)為按季申報(bào)，稅金所屬期也需為按季才會(huì)步入申報(bào)表。

七、財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送類(lèi)

19.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)采集是否須要在國(guó)國(guó)稅都要遞交申報(bào)，假如申報(bào)錯(cuò)誤了，如何處理？

答：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)采集只需在國(guó)國(guó)稅任意一方采集申報(bào)一次，因系統(tǒng)是以納稅人最后一次遞交的采集數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，如之前申報(bào)有錯(cuò)誤，可按正確的數(shù)據(jù)再度進(jìn)行申報(bào)即可。

八、登錄類(lèi)

20.步入上海國(guó)稅網(wǎng)站，點(diǎn)擊企業(yè)用戶，步入不了電子稅務(wù)局登陸界面，顯示“無(wú)法顯示網(wǎng)頁(yè)”、“您輸入的網(wǎng)址難以訪問(wèn)”或者網(wǎng)頁(yè)走丟了

答：可嘗試進(jìn)行以下操作：(1)、打開(kāi)IE，點(diǎn)擊瀏覽器菜單欄的工具——選項(xiàng)，之后點(diǎn)擊中級(jí)，把中級(jí)選項(xiàng)上面的“使用SSL2.0”和“使用SSL3.0”這兩個(gè)選項(xiàng)前的勾去除，有TLS1.1、TLS1.2選項(xiàng)的也取消勾選，保留TLS1.0,設(shè)置好后，重新用IE步入操作試試。

(2)、重置IE瀏覽器。打開(kāi)IE，工具---選項(xiàng)---中級(jí)---重置，點(diǎn)擊重置按鍵，“勾選刪掉個(gè)性化設(shè)置”確認(rèn)重置成功后，關(guān)掉瀏覽器，再打開(kāi)IE瀏覽器操作，假如筆記本有提示須要重啟筆記本能夠設(shè)置生效就須要重啟筆記本的。

21.在電子稅務(wù)局登陸界面，總是提示安裝密碼控件，安裝并重啟后還是提示要安裝密碼控件請(qǐng)問(wèn)該怎么處理？

答：先查證是否是使用的IE瀏覽器，由于密碼控件需使用IE瀏覽器能夠穩(wěn)定加載，之后查證瀏覽器是否設(shè)置了攔截加載項(xiàng)。

22.在登陸電子稅務(wù)局時(shí)，系統(tǒng)提示請(qǐng)選擇對(duì)應(yīng)證書(shū)，能跳出選項(xiàng)，但選擇后仍然顯示證書(shū)錯(cuò)誤，未能登入。

答：打開(kāi)IE瀏覽器工具---選項(xiàng)---內(nèi)容---證書(shū)---查看。上海國(guó)稅證書(shū)是字母SZDS開(kāi)頭公司辨識(shí)號(hào)結(jié)尾的，查證筆記本中是否有有效的證書(shū)，假如沒(méi)有，須要去稅局重新領(lǐng)取證書(shū)安裝或則在筆記本中找到有效的證書(shū)原文件安裝，也可選擇直接綁定手機(jī)登入。

假如證書(shū)是沒(méi)有問(wèn)題的，提示證書(shū)讀取錯(cuò)誤，即須要安裝證書(shū)驅(qū)動(dòng)，注意IE瀏覽器是否攔截該驅(qū)動(dòng)。證書(shū)以及證書(shū)驅(qū)動(dòng)都沒(méi)有問(wèn)題，登陸提示您沒(méi)有證書(shū)，查證筆記本系統(tǒng)是否是win7或則win10，須要在桌面上找到IE瀏覽器圖標(biāo)，單擊右鍵選擇以管理員身分運(yùn)行，步入做賬系統(tǒng)即可。