青海節(jié)電子稅務(wù)局

青海節(jié)電子稅務(wù)局入口：

電子稅務(wù)局熱點問題解答一

問題描述1：某增值稅小規(guī)模納稅人稅建倉已注銷，網(wǎng)路申報增值稅時提示:“異常緣由：***盤***票未抄報”，故造成不能完成網(wǎng)報，怎么處理？

問題解答：碰到這種情況，請聯(lián)系您的主管稅務(wù)機關(guān)查證金稅設(shè)備的發(fā)行及抄做賬的所屬月份是否完整。

問題描述2：某企業(yè)在電子稅務(wù)局申報企業(yè)所得稅時反饋：本月申報企業(yè)所得稅時多出一個“《技術(shù)成果備案表》”、“《居民入股總信息表》”的附錄，但企業(yè)實際并無此項業(yè)務(wù)的發(fā)生，無需填寫這種表，怎么處理？

問題解答：按照國家啊稅務(wù)總局的要求，“《技術(shù)成果備案表》”、“《居民入股總信息表》”需劃歸到企業(yè)所得稅申報表中，若企業(yè)無此業(yè)務(wù)發(fā)生，無需補報此表即可全申報成功。

問題描述3：某納稅人在電子稅務(wù)局進行涉稅專業(yè)服務(wù)合同要素信息采集時，在表單中難以選擇或查看服務(wù)項目及服務(wù)人員信息，怎樣處理？

問題解答：這種問題正確的業(yè)務(wù)邏輯次序為：

1、前置條件：完成涉稅專業(yè)服務(wù)機構(gòu)（人員）基本信息采集，即在電子稅務(wù)局遞交的申請已成功辦結(jié)，確保代辦環(huán)節(jié)為“已辦結(jié)”狀態(tài)，代辦情況可在納稅人端的“辦稅進度及結(jié)果信息查詢”模塊查看；

2、數(shù)據(jù)更新：完成“涉稅專業(yè)服務(wù)機構(gòu)（人員）基本信息采集”后，請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)稅務(wù)黨員完成數(shù)據(jù)更新；

3、提交申請：上述步驟完成后再進行涉稅專業(yè)服務(wù)合同要素信息采集，即可選擇、查看“服務(wù)項目及服務(wù)人員”信息。

問題描述4：某稅務(wù)所已在電子稅務(wù)局成功采集了涉稅專業(yè)服務(wù)機構(gòu)（人員）基本信息，但在填寫“涉稅專業(yè)服務(wù)合同要素信息采集表”時，仍未能選擇服務(wù)項目及服務(wù)人員信息，怎樣處理？

問題解答：該類問題為數(shù)據(jù)同步更新有延時性，若需即時代辦，請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)完成數(shù)據(jù)同步更新即可。

問題描述5：納稅人在電子稅務(wù)局申報房產(chǎn)稅及城鎮(zhèn)農(nóng)地使用稅時，全申報成功但提示導(dǎo)出失敗，導(dǎo)出失敗的緣由為：“已使用稅源信息與稅金信息不匹配”，怎么處理？

問題解答：遇見這種問題請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)通過前臺“城鎮(zhèn)農(nóng)地使用稅房產(chǎn)稅稅源信息采集”模塊，將有錯誤數(shù)據(jù)的稅源信息進行更正，待主管稅務(wù)機關(guān)更正完成后可登入電子稅務(wù)局，在稅金申報及收取模塊作廢申報表重新獲取數(shù)據(jù)進行申報。

問題描述6：某納稅人已在主管稅務(wù)機關(guān)進行了免除稅備案，但在電子稅務(wù)局申報增值稅時，填寫遞交增值稅免除稅明細表時提示如下：“尊敬的納稅人你好，目前您仍未代辦避孕藥品和用品免繳增值稅讓利讓利備案，請您及時向稅務(wù)機關(guān)備案”，怎么處理？

問題解答：遇見這種問題請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)管理員對數(shù)據(jù)進行同步更新即可。

青海節(jié)電子稅務(wù)局熱點問題解答二

注意事項：親愛的納稅人，為增加關(guān)聯(lián)系統(tǒng)壓力、提升納稅人辦稅體驗，電子稅務(wù)局系統(tǒng)采取了異步處理模式，金三系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)手動同步至電子稅務(wù)局約需30分鐘；抄稅數(shù)據(jù)手動導(dǎo)出電子稅務(wù)局約需6小時；申報后導(dǎo)出金三系統(tǒng)約需30分鐘，導(dǎo)出金三系統(tǒng)成功后大概20分鐘會手動發(fā)起扣款云南省電子稅務(wù)局，請納稅人耐心等候。如您全申報成功后需及時導(dǎo)出數(shù)據(jù)，請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)管理員進行手工同步數(shù)據(jù)。

問題描述1：某新開戶納稅人登陸電子稅務(wù)局時，輸入正確密碼后登陸失敗，提示“用戶名或密碼錯誤”，在網(wǎng)上申報管理平臺更改登入密碼后，仍登陸失敗，仍然提示“用戶名或密碼錯誤”，怎么處理？

問題解答：遇見這種問題請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)進行數(shù)據(jù)更新。

問題描述2：某納稅人已存在適用10%加計抵減新政的申明備案，現(xiàn)適用15%加計抵減新政的申明，在電子稅務(wù)局申報增值稅時，填寫“適應(yīng)15%加計抵減新政的申明”表時提示：“已存在2019年度適用新政申明，請不要選擇重復(fù)的適用新政年度，您可以通過“我的信息”-“納稅人信息”-“資格信息”-“適用加計抵減新政的申明”模塊查看已遞交的申明信息，如您遞交的信息有誤請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)”，怎么處理？

問題解答：遇見這種問題請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)，將早已存在的“適用10%加計抵減新政的申明”備案信息作廢后，可在辦稅大廳進行“適用15%加計抵減新政的申明”的備案，或則可在電子稅務(wù)局重新填寫“適用15%加計抵減新政的申明”的備案信息。

電子稅務(wù)局具體備案路徑為：我要辦稅—綜合信息報告—資格信息報告—適用15%加計抵減新政的申明。

問題描述3：某納稅人在電子稅務(wù)局申報增值稅時，填寫增值稅附錄二時，“第21欄--下期留抵稅額抵減欠稅”同“第22欄--下期留抵稅額退稅”帶出了相同的數(shù)字，但實際情況是“第21欄--下期留抵稅額抵減欠稅”數(shù)據(jù)為0，怎么處理？

問題解答：碰到這種問題請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)進行數(shù)據(jù)更新即可。

問題描述4：某納稅人沒有采購稅建倉也沒有領(lǐng)用、開具過收據(jù)，并且在電子稅務(wù)局申報時提示：“沒有抄稅，難以申報”，怎么處理？

問題解答：遇見這種問題，需抵達主管稅務(wù)機關(guān)辦稅大廳進行登記信息的補充建立。

問題描述5：某納稅人在電子稅務(wù)局進行增值稅申報時，銷項明細表或進項明細表中沒有相應(yīng)數(shù)據(jù)，表中相應(yīng)欄次提示：“沒抄稅,無普通收據(jù)數(shù)據(jù)”或“沒抄稅,無專用收據(jù)數(shù)據(jù)”，該情形怎么處理？

問題解答：碰到這種問題，處理方式如下：

（1）確保在增值稅收據(jù)綜合服務(wù)平臺已正確完成“勾選-統(tǒng)計-確認簽名”三個步驟；

（2）在完成以上操作后，請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)進行數(shù)據(jù)更新即可。

問題描述6：某納稅人在電子稅務(wù)局進行增值稅申報時，出現(xiàn)如右圖兩種提示，怎么處理？

問題解答：針對這種問題，存在以下兩種情況：

情況一：某納稅人持有新、舊兩契稅建倉，而在抄報時只抄報了新稅號下的稅建倉，沒有抄報老稅號下的稅建倉，碰到這種問題，需確保新、老稅號的兩契稅建倉均已完成抄報，方可進行申報。

情況二：某納稅人只有一契稅建倉，且進行了稅建倉抄報，但實際并沒有抄報成功，需重新進行抄報，確保抄報成功，方可進行申報。

問題描述7：某企業(yè)2019年10月9日從電子稅務(wù)局進行增值稅通常納稅人申報，因該企業(yè)招收了復(fù)員軍人，根據(jù)相關(guān)新政享受增值稅免除讓利，但申報保存成功后不能正常導(dǎo)出，系統(tǒng)提示：“導(dǎo)入失敗【票表比對不通過：第1項:主表第23欄次“應(yīng)納稅額減征額”填報異常。;[999]】”，該情形如何處理？

問題解答：目前我省的增值稅通常納稅人申惡報課稅額減征額比對參數(shù)為50000元，增值稅小規(guī)模納稅人申惡報課稅額減征額比對參數(shù)為50000元。當(dāng)進行增值稅通常納稅人申報或小規(guī)模納稅人申報時，應(yīng)征稅額減征額欄次填列的數(shù)據(jù)小于系統(tǒng)設(shè)定的參數(shù)時云南省電子稅務(wù)局，系統(tǒng)即報以上錯誤。

該情形需抵達稅務(wù)大廳進行申報。