企業(yè)登陸分為普通登陸和快捷登入兩種形式。

5.1.1企業(yè)普通登陸

企業(yè)普通登陸推行兩步安全登陸模式，即除驗(yàn)證企業(yè)用戶身分外，還需驗(yàn)證辦稅人員身分，就能登入代辦業(yè)務(wù)，進(jìn)一步提升用戶信息安全性。

5.1.2企業(yè)快捷登入

在電子稅務(wù)局的【企業(yè)登陸】-【快捷登入】界面，輸入社會(huì)信用代碼（納稅人辨識(shí)號(hào)）、企業(yè)登陸密碼、選擇辦稅人員身分（包括法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、辦稅員）、輸入辦稅人員手機(jī)號(hào)碼，通過辦稅人員手機(jī)號(hào)碼接收郵件驗(yàn)證碼后點(diǎn)【登錄】按鈕步入系統(tǒng)，如圖所示。

當(dāng)納稅人輸入登入信息以后，系統(tǒng)會(huì)將社會(huì)信用代碼、人員身分、手機(jī)號(hào)碼默認(rèn)保存到本地，再度打開登陸頁面系統(tǒng)會(huì)默認(rèn)帶出近來一次登陸的企業(yè)登入信息。納稅人也可以點(diǎn)擊社會(huì)信用代碼輸入框一側(cè)的記事本圖標(biāo)，進(jìn)行自動(dòng)切換。

納稅人在登陸時(shí)，可以點(diǎn)擊【更新手機(jī)號(hào)碼】，使用寧夏稅務(wù)APP掃描二維碼，填寫個(gè)人信息和新的手機(jī)號(hào)碼以后，進(jìn)行掃臉認(rèn)證，驗(yàn)證通過后，手機(jī)號(hào)更新成功，刷新界面即可使用新的手機(jī)號(hào)登入系統(tǒng)。

5.1.3登陸注意事項(xiàng)

自2020年5月29日起寧夏自治區(qū)電子稅務(wù)局啟用新版用戶登入形式，為確保平滑過渡，原電子稅務(wù)局已注冊(cè)用戶的企業(yè)用戶身分驗(yàn)證的初始密碼為：統(tǒng)一社會(huì)信用代碼（納稅人辨識(shí)號(hào)）后六位。首次步入電子稅務(wù)局，系統(tǒng)強(qiáng)制修改企業(yè)登陸密碼（密碼必須包含小寫字母、小寫字母、數(shù)字、特殊字符中的三種或則三種以上密度寬度在8位到15位之間），請(qǐng)通過法定代表人或則財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人用戶身分登入更改密碼后使用電子稅務(wù)局。

5.2填寫財(cái)務(wù)報(bào)表

納稅人在申報(bào)企業(yè)所得稅年度申報(bào)前一日，要先申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表。

5.2.1財(cái)務(wù)報(bào)表填寫

單擊【我要辦稅】——【稅費(fèi)申報(bào)及收取】——【財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送】——【財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)送與信息采集】，步入財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送頁面。

填寫完畢后，點(diǎn)擊【下一步】，點(diǎn)擊【保存】確定申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表。

5.2.2財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度注意事項(xiàng)

納稅人若未向稅務(wù)機(jī)關(guān)申領(lǐng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度備案，在步入納稅申報(bào)界面后系統(tǒng)會(huì)手動(dòng)掃描重要信息并提示“納稅人無有效的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度備案”。

納稅人通過電子稅務(wù)局進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度備案流程：

單擊【我要辦稅】——【綜合信息報(bào)告】——【制度信息報(bào)告】——【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及核算軟件備案報(bào)告】

5.3市民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅年度申報(bào)

推行查賬征收企業(yè)所得稅的市民納稅人進(jìn)行企業(yè)所得稅年度申報(bào)。

5.3.1操作步驟

1、【我要辦稅】—【稅費(fèi)申報(bào)及收取】—【企業(yè)所得稅申報(bào)】—【居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅年度申報(bào)】進(jìn)入界面；或在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

2、錄入納稅人相關(guān)信息后，點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入補(bǔ)報(bào)表單選擇頁面，在企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表補(bǔ)報(bào)表單頁面勾選須要補(bǔ)報(bào)的表單。

3、點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入主附錄填寫頁面，按照企業(yè)真實(shí)情況在左上角“主附錄樹”中選擇各個(gè)附錄，錄入附錄數(shù)據(jù)。

4、選擇對(duì)應(yīng)的附錄，錄入附錄數(shù)據(jù)后，點(diǎn)擊【確定】按鈕，會(huì)將附錄數(shù)據(jù)帶入主表相應(yīng)欄次。在左上角“主附錄樹”中可對(duì)須要填寫的附錄進(jìn)行切換。

5、確認(rèn)附錄數(shù)據(jù)填寫完畢，但是正確帶入主表后，點(diǎn)擊【保存】按鈕。

5.3.2注意事項(xiàng)

1、納稅人在進(jìn)行市民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅年度申報(bào)前，必須先做籌建稅務(wù)登記、企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定，且已完成月季度申報(bào)。

2、勾選附錄后強(qiáng)制必須補(bǔ)報(bào)后才可以進(jìn)行保存操作。

3、居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅年度申報(bào)表填寫主要依據(jù)納稅人登記注冊(cè)類型，分為三類：通常企業(yè)、金融保險(xiǎn)企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等。

4、小型微利企業(yè)免填《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（）、《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（）、《一般企業(yè)成本開支明細(xì)表》（）、《金融企業(yè)總額明細(xì)表》（）、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細(xì)表》（）、《期間費(fèi)用明細(xì)表》（）。

5、2020年度企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表補(bǔ)報(bào)表單中，部份表單可以直接勾選，部份表單難以直接勾選，而是通過企業(yè)基礎(chǔ)信息表中“有關(guān)涉稅事項(xiàng)情況”填寫后手動(dòng)關(guān)聯(lián)勾選。假如有須要補(bǔ)報(bào)的表單沒有生成或生成了不應(yīng)補(bǔ)報(bào)的報(bào)表，請(qǐng)復(fù)查企業(yè)基礎(chǔ)信息表中“有關(guān)涉稅事項(xiàng)情況”是否填寫正確。

非貨幣性資產(chǎn)投資遞延納稅、居民企業(yè)資產(chǎn)（股權(quán)）劃轉(zhuǎn)特殊性稅務(wù)處理、企業(yè)重組滿足特殊性稅務(wù)重組條件的等相關(guān)事項(xiàng)河北地方稅務(wù)局網(wǎng)上申報(bào)，年度申報(bào)時(shí)要勾選對(duì)應(yīng)表單。

6、匯算清繳期內(nèi)，納稅人如發(fā)覺企業(yè)所得稅年度申報(bào)有誤的，可以通過電子稅務(wù)局或到辦稅服務(wù)廳進(jìn)行更正申報(bào)，涉及預(yù)繳稅金的不加收罰息；匯算清繳期后，納稅人如發(fā)覺企業(yè)所得稅年度申報(bào)有誤的，可以到辦稅服務(wù)廳（電子稅務(wù)局暫時(shí)不支持逾期申報(bào)或逾期更正申報(bào)）進(jìn)行更正申報(bào)，涉及預(yù)繳稅金的，應(yīng)自匯算清繳期后起按日加收罰息。

7、《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》中第32行“本年累計(jì)實(shí)際已繳交的所得稅額”為強(qiáng)制監(jiān)控信息，當(dāng)實(shí)際信息與金三系統(tǒng)數(shù)據(jù)不一致時(shí)，需到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)更改。

5.4風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)

國家稅務(wù)總局為廣大納稅人免費(fèi)提供“風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”，建議納稅人補(bǔ)報(bào)企業(yè)所得稅年度申報(bào)后，在即將“申報(bào)”前，請(qǐng)您使用“風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”，增加企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)。

5.5繳納稅金

在“風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”數(shù)據(jù)校準(zhǔn)結(jié)果無異常后，點(diǎn)擊主表【申報(bào)】按鈕，系統(tǒng)提示，保存成功，點(diǎn)擊【是】跳轉(zhuǎn)到【稅費(fèi)申報(bào)及收取】—【稅（費(fèi)）收取】—【稅費(fèi)收取】頁面進(jìn)行收稅。

納稅人可以選擇“三方合同收稅”或“銀行端查詢收稅”。

復(fù)印電子收稅頁和復(fù)印申報(bào)略。

5.6退抵稅金申請(qǐng)

納稅人存在多收稅金，經(jīng)自行查證無誤后可以通過電子稅務(wù)局發(fā)起退抵稅金申請(qǐng)。

單擊【我要辦稅】——【稅費(fèi)申報(bào)及收取】——【一般退（抵）稅管理】——【退抵稅金申請(qǐng)】

5.7企業(yè)所得稅匯總納稅總分機(jī)構(gòu)信息備案5.7.1操作步驟

1、【我要辦稅】-【稅費(fèi)申報(bào)及收取】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【企業(yè)所得稅匯總納稅總分機(jī)構(gòu)信息備案】，點(diǎn)擊步入界面；或在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。

2、系統(tǒng)手動(dòng)帶出納稅人基本信息。

3、在“匯總納稅企業(yè)情況登記_總體信息”欄中，選擇“總分機(jī)構(gòu)類型”和“跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型”；在“匯總納稅企業(yè)情況登記_總機(jī)構(gòu)獨(dú)立生產(chǎn)經(jīng)營部門信息”中，點(diǎn)擊增行，添加須要降低的“總分機(jī)構(gòu)類型”、“部門名稱”、“月（季）度繳納預(yù)算課目”、“月（季）度繳納預(yù)算分配比列”、“年度匯算清繳預(yù)算課目”；在“匯總納稅企業(yè)情況登記_總機(jī)構(gòu)項(xiàng)目部信息”中，點(diǎn)擊增行，添加須要降低的“總分機(jī)構(gòu)類型”、“項(xiàng)目編號(hào)”、“項(xiàng)目名稱”、“外出經(jīng)營地”；點(diǎn)擊【保存】按鈕，提示保存成功后，點(diǎn)擊【確定】

4、點(diǎn)擊【下一步】跳轉(zhuǎn)至上傳贈(zèng)送資料頁面。

5、點(diǎn)擊【提交】按鈕河北地方稅務(wù)局網(wǎng)上申報(bào)，系統(tǒng)將提示遞交成功，該申請(qǐng)遞交到稅務(wù)機(jī)關(guān)系統(tǒng)中。

5.7.2注意事項(xiàng)

納稅人應(yīng)為“總分機(jī)構(gòu)”。

納稅人在應(yīng)用“電子稅務(wù)局”進(jìn)行年度企業(yè)所得稅申報(bào)過程中如有問題或建議，可以服務(wù)電話進(jìn)行咨詢反饋，統(tǒng)一服務(wù)支持電話：。